2014年10月高等教育自學(xué)考試全國(guó)統(tǒng)一命題考試
《金融理論與實(shí)務(wù)》試題和答案評(píng)分
課程代碼：00150

 
一、單項(xiàng)選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）
在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙”的 相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂或未涂均無分。
 
1.商品買賣與貸款支付分離時(shí)，貨幣發(fā)揮的職能是【 】
 
A.支付手段 B.計(jì)價(jià)單位
C.價(jià)值尺度 D.財(cái)富貯藏
 
正確答案：A（1 分）教材 P55
 
2.商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡屬于【 】
 
A.實(shí)物貨幣 B.金屬貨幣
C.電子貨幣 D.存款貨幣
 
正確答案：C（1 分）教材 P53
 
3.在貨幣資金余缺調(diào)劑中充當(dāng)信用媒介的是【 】
 
A.個(gè)人部門 B.非金融企業(yè)部門
C.金融部門 D.政府部門
 
正確答案：C（1 分）教材 P69
 
4.按照決定方式的不同可將利率劃分為【 】
 
A.固定利率與浮動(dòng)利率 B.市場(chǎng)利率、官定利率和行業(yè)利率
C.實(shí)際利率與名義利率 D.存款利率與貸款利率
 
正確答案：B（1 分）教材 P90
 
5.剔除通貨膨脹因素的利率是【 】
 
A.基準(zhǔn)利率 B.實(shí)際利率
C.名義利率 D.市場(chǎng)利率
 
正確答案：B（1 分）教材 P91
 
6.從貨幣數(shù)量角度闡釋匯率決定的理論是【 】
 
A.國(guó)際借貸說   B.購買力平價(jià)理論
C.利率平價(jià)理論 D.貨幣分析說
 
正確答案：D（1 分）教材 P105
 
7.下列關(guān)于浮動(dòng)匯率制的描述錯(cuò)誤的是【 】
 
A.國(guó)際貿(mào)易和投資的匯率風(fēng)險(xiǎn)明顯降低
B.匯率對(duì)國(guó)際收支具有自動(dòng)調(diào)節(jié)作用
C.匯率由外匯市場(chǎng)供求狀況自發(fā)決定
D.貨幣政策的自主性和有效性增強(qiáng)
 
正確答案：A（1 分）教材 P111
 
8.按照交割方式的不同可將金融市場(chǎng)劃分為【 】
 
A.貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng) B.現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)
C.發(fā)行市場(chǎng)與流通市場(chǎng) D.有形市場(chǎng)與無形市場(chǎng)
 
正確答案：B（1 分）教材 P126
 
9.下列關(guān)于優(yōu)先股的表述錯(cuò)誤的是【 】
 
A.具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)
B.在公司破產(chǎn)清算時(shí)具有優(yōu)先求償權(quán)
C.具有股息的優(yōu)先分配權(quán)
D.風(fēng)險(xiǎn)小于普通股
 
正確答案：A（1 分）教材 P122
 
10.我國(guó)證券交易所實(shí)行的是【 】
 
A.競(jìng)價(jià)交易制度 B.做市商交易制度
C.報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)制度 D.限價(jià)驅(qū)動(dòng)制度
 
正確答案：A（1 分）教材 P158
 
11.下列屬于商業(yè)銀行間相互融通資金的業(yè)務(wù)是【 】
 
A.貼現(xiàn)   B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)
C.再貼現(xiàn) D.銀行承兌匯票
 
正確答案：B（1 分）教材 P143
 
12.金融互換合約產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)是【 】
 
A.資產(chǎn)組合理論 B.套利定價(jià)理論
C.比較優(yōu)勢(shì)理論 D.絕對(duì)優(yōu)勢(shì)理論
 
正確答案：C（1 分）教材 P195
 
13.商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理的市場(chǎng)通常是【 】
 
A.股票市場(chǎng) B.貨幣市場(chǎng)
C.基金市場(chǎng) D.衍生工具市場(chǎng)
 
正確答案：B（1 分）教材 P131
 
14.金融衍生工具的特點(diǎn)不包括【 】
 
A.價(jià)值受制于基礎(chǔ)性金融工具
B.高杠桿性
C.低風(fēng)險(xiǎn)性
D.構(gòu)造復(fù)雜，設(shè)計(jì)靈活
 
正確答案：C（1 分）教材 P179
 
15.投資銀行最為傳統(tǒng)與基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)是【 】
 
A.證券交易與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) B.證券承銷業(yè)務(wù)
C.并購業(yè)務(wù)           D.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
 
正確答案：B（1 分）教材 P252
 
16.歷史最為悠久的保險(xiǎn)險(xiǎn)種是【 】
 
A.火災(zāi)保險(xiǎn)   B.海上保險(xiǎn)
C.利潤(rùn)損失險(xiǎn) D.航空保險(xiǎn)
 
正確答案：B（1 分）教材 P261
 
17.商業(yè)銀行吸收的存款中必須交存中央銀行的部分是【 】
 
A.現(xiàn)金漏損       B.法定存款準(zhǔn)備金
C.超額存款準(zhǔn)備金 D.派生存款準(zhǔn)備金
 
正確答案：B（1 分）教材 P278
 
18.在固定匯率制度下，一國(guó)國(guó)際收支出現(xiàn)順差時(shí)貨幣供給將會(huì)【 】
 
A.增加 B.減少
C.不變 D.不確定
 
正確答案：A（1 分）教材 P298
 
19.貨幣政策的傳導(dǎo)過程是【 】
 
A.操作指標(biāo)→中介指標(biāo)→政策工具→最終目標(biāo)
B.政策工具→中介指標(biāo)→操作指標(biāo)→最終目標(biāo)
C.政策工具→操作指標(biāo)→中介指標(biāo)→暇終目標(biāo)
D.中介指標(biāo)→政策工具→操作指標(biāo)→最終目標(biāo)
 
正確答案：C（1 分）教材 P315
 
20.最早建立法定存款準(zhǔn)備金制度的國(guó)家是【 】
 
A.德國(guó) B.英國(guó)
C.日本 D.美國(guó)
 
正確答案：D（1 分）教材 P319
 
二、多項(xiàng)選擇題（本大題共 5 小題，每小題 2 分，共 10 分）
在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題紙” 的相應(yīng)代碼涂黑。錯(cuò)涂、多涂、少涂或未涂均無分。
 
21.下列屬于現(xiàn)代消費(fèi)信用典型形式的是【 】
 
A.預(yù)付貸款 B.分期付款
C.賒銷     D.預(yù)收貸款
E.消費(fèi)信貸
 
正確答案：BCE（2 分）教材 P79
 
22.中央銀行作為“銀行的銀行”的具體體現(xiàn)是【 】
 
A.壟斷貨幣發(fā)行權(quán)
B.集中保管商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金
C.充當(dāng)最后貸款人
D.制定和執(zhí)行貨幣政策
E.代理國(guó)庫
 
正確答案：BC（2 分）教材 P204
 
23.投資銀行的基本職能包括【 】
 
A.媒介資金供需，提供直接融資服務(wù)
B.提供支付結(jié)算，完成貨幣收付
C.優(yōu)化資源配
D.構(gòu)建發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)
E.促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集中
 
正確答案：ACDE（2 分）教材 P250
 
24.治理通貨膨脹可實(shí)施的貨幣政策操作有【 】
 
A.在公開市場(chǎng)上買入有價(jià)證券
B.發(fā)行中央銀行票據(jù)
C.提高法定存款準(zhǔn)備金率
D.降低再貼現(xiàn)率
E.提高利率
 
正確答案：BCE（2 分）教材 P307
 
25.選擇性貨幣政策工具主要有【 】
 
A.證券市場(chǎng)信用控制 B.不動(dòng)產(chǎn)信用控制
C.消費(fèi)者信用控制   D.信用配額
E.優(yōu)惠利率
 
正確答案：ABCE（2 分）教材 P
 
三、名詞解釋題（本大題共 5 小題，每小題 3 分，共 15 分）
 
26.經(jīng)濟(jì)范疇的信用
 
正確答案：教材 P67 經(jīng)濟(jì)范疇的信用是指以償還本金和支付利息為條件的借貸行為，償還性與支付利息是 其基本特征。
 
27.遠(yuǎn)期匯率
 
正確答案：教材 P101 遠(yuǎn)期匯率是在未來一定時(shí)期進(jìn)行外匯交制，而事先由買賣雙方簽訂合同達(dá)成協(xié)議的匯率。
 
28.中央銀行票據(jù)
 
正確答案：教材 P144 中央銀行票據(jù)是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證.其實(shí)質(zhì)是中央銀行債券。
 
29.居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)
 
正確答案：教材 P303 居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)，即 CPI，是一種用來測(cè)量各個(gè)時(shí)期內(nèi)城鄉(xiāng)居民所購買的生活消費(fèi)品 價(jià)格和服務(wù)項(xiàng)目?jī)r(jià)格平均變化程度的指標(biāo)。
 
30.菲利普斯曲線
 
正確答案：教材 P316 顯示失業(yè)率和物價(jià)上漲率之間存在著此消彼長(zhǎng)的替代關(guān)系的曲線。
 
四、計(jì)算題（本大題共 2 小題，每小題 6 分，共 12 分）
 
31.2012年3月華夏基金管理公司新發(fā)行單位面值為1元的A基金，規(guī)定了兩檔認(rèn)購費(fèi)率： 一次認(rèn)購金額在 1 萬元（含 1 萬元） ——100 萬元（不含 100 萬元） 之間， 認(rèn)購費(fèi)率為 1.5%； 一次認(rèn)購金額在 100 萬元（含 100 萬元）以上，認(rèn)購費(fèi)率為 1%。
（1）投資者王先生用 50 萬元認(rèn)購 A 基金，請(qǐng)計(jì)算其可以認(rèn)購的基金份額。 （3 分）
（2）2013 年 8 月 10 日，王先生贖回其所持有的全部 A 基金，當(dāng)日基金單位凈值為 0.9 元，贖回費(fèi)率為 0.5%，請(qǐng)計(jì)算王先生的贖回金額。 （3 分）
 
正確答案：教材 P176
（1）認(rèn)購份額=認(rèn)購金額×（1-認(rèn)購費(fèi)率）÷基金單位面值 =500000×（1-1.5%）÷1（2 分） =492500（份） （1 分）
（2）贖回金額=（贖回份數(shù)×贖回日基金單位凈值）×（1-贖回費(fèi)率） =（492500×0.9）×（1-0.5%） （2 分） =443250×99.5% =441033.75（元） （1 分）
 
32.假設(shè)法定存款準(zhǔn)備金率為 17%，超額存款準(zhǔn)備金率為乳，通貨-存款比為 8%，試算貨幣乘 數(shù)。 在貨幣乘數(shù)不變的情況下.如果中央銀行希望貨幣供給量減少 1260 億元， 為了達(dá)到這個(gè) 目的，中央銀行應(yīng)該回籠多少基礎(chǔ)貨幣？
 
正確答案：教材 P284
（1）貨幣乘數(shù)＝C/D 18% 13.6 （3 分） C / D ? R / D 8% ? 17% ? 5%
（2）中央銀行應(yīng)回籠的基礎(chǔ)貨幣＝1260+÷3.6（2 分）=350（億） （1分）
 
五、簡(jiǎn)答題（本大題共5小題，每小題6分.共30分）
 
33.簡(jiǎn)述金幣本位制的基本特點(diǎn)。
 
正確答案：教材 P59
（1）黃金為法定幣材，金幣為本位貨幣.具有無限法償能力； （2 分）
（2）金幣可以自由鑄造和自由溶化； （1 分）
（3）輔幣、銀行券與金幣同時(shí)流通.并可按面值自由兌換為金幣； （2 分）
（4）黃金可以自由輸出入國(guó)境。 （1 分）
 
34.簡(jiǎn)述利率在徽觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用。
 
正確答案：教材 P93
（1）利率的變動(dòng)影響個(gè)人收入在消費(fèi)和儲(chǔ)蓄之間的分配。 （2 分）
（2）利率的變動(dòng)影響金融資產(chǎn)的價(jià)格，進(jìn)而會(huì)影響人們對(duì)金融資產(chǎn)的選擇。 （2 分）
（3）利率的變動(dòng)影響企業(yè)的投資決策和經(jīng)營(yíng)管理。 （2 分）
 
35.簡(jiǎn)述影響金融工具流動(dòng)性的主要因素。
 
正確答案：教材 P120
（1）償還期限，與金融工具的流動(dòng)性呈反向變動(dòng)關(guān)系：償還期越長(zhǎng)，流動(dòng)性越弱，償 還期越短，流動(dòng)性越強(qiáng)； （2 分）
（2）發(fā)行人的資信程度.與金融工具的流動(dòng)性呈正向變動(dòng)關(guān)系：金融工具發(fā)行者的信 譽(yù)狀況越好，金融工具的流動(dòng)性越強(qiáng)，反之，流動(dòng)性越弱； （2 分）
（3）收益率水平。與金融工具的流動(dòng)性呈正向變動(dòng)關(guān)系：金融工具的收益率水平越高， 流動(dòng)性越強(qiáng)；反之，流動(dòng)性越弱。 （2 分）
 
36.簡(jiǎn)述歐式期權(quán)與笑式期權(quán)的區(qū)別。
 
正確答案：教材 P193
（1）歐式期權(quán)是只允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日行權(quán)的期權(quán)合約，笑式期權(quán)則允許 期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時(shí)間執(zhí)行期權(quán)合約。 （3 分）
（2）美式期權(quán)比歐式期權(quán)更為有利，賣方則要承擔(dān)著更大的風(fēng)險(xiǎn)，因此美式期權(quán)的期 權(quán)費(fèi)通常比歐式期權(quán)的期權(quán)費(fèi)要高一些。 （3 分）
 
37.簡(jiǎn)述新中國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系建立與發(fā)展的歷程。
 
正確答案：教材 P202
（1）初步形成階段（1948 年——1953 年） ：中國(guó)人民銀行，它標(biāo)志著新中國(guó)金融機(jī)構(gòu) 體系的開始。 （1 分）
（2） “大一統(tǒng)”的金融機(jī)構(gòu)體系（1953 年——1978 年） ：中國(guó)人民銀行集中央銀行和 普通銀行于一身。 （1 分）
（3）初步改革和突破“大一統(tǒng)”金融機(jī)構(gòu)體系（1979 年——1983 年 8 月） ：中國(guó)銀行、 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行相繼恢復(fù)或成立； （1 分）
（4）多樣化的金融機(jī)構(gòu)體系初具規(guī)模（1983 年 9 月——1993 年） ：形成了以中國(guó)人民 銀行為核心，以工、農(nóng)、中、建四大專業(yè)銀行為主體，其他各種金融機(jī)構(gòu)并存和分工協(xié)作 的金融機(jī)構(gòu)體系。 （1 分）
（5）建設(shè)和完善社會(huì)主義市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)體系的階段（1994 年至今） ：形成了由“一行 三會(huì)”為主導(dǎo)、大中小型商業(yè)銀行為主體、多種非銀行金融機(jī)構(gòu)為輔翼的較完備的金融機(jī) 構(gòu)體系。 （2 分）
 
六、論述題（本題 13 分）
 
38.試述商業(yè)銀行資本充足性的衡量標(biāo)準(zhǔn)及商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑。
 
正確答案：教材 P238
 
（1）保持?jǐn)?shù)量充足的資本不僅是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行的基本要求，也是商業(yè)銀行抵御 風(fēng)險(xiǎn)的基本手段，因此，達(dá)到規(guī)定的資本充足性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)首先要解決的問題.《巴塞 爾協(xié)議》對(duì)商業(yè)銀行的資本充足性規(guī)定了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，即資本充足率不低于既，這逐漸稱 為國(guó)際銀行界資本管理的“一條鐵律” 。 （3 分）
（2）商業(yè)銀行提高資本充足率有兩個(gè)途徑： 一是增加資本；二是降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總?cè)?具體內(nèi)容包括： （4 分）
①增加資本總量。主要包括增加核心資本和附屬資本。 （2 分）
②收縮業(yè)務(wù)，壓縮資產(chǎn)總規(guī)模。 （1 分）
③調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占比。 （1 分）
④提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平，降低資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)含量。 （2 分）


2014年10月全國(guó)自考《金融理論與實(shí)務(wù)》試題和答案：預(yù)覽   免費(fèi)下載（word文檔）